目    录

第一部分    部门概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.贯彻执行党和国家的教育改革与发展方针、政策和规划，落实国家和省有关法律、法规和规章，贯彻执行市教育局的行政规章制度，坚持依法治教，依法治学。

2.在九年义务教育基础上进一步提高国民素质、面向大众的基础教育。实施高中学历教育，促进基础教育发展。

3.普通高中教育为学生终身发展奠定基础。不仅要关注学生的社会性，同时又必须关注学生的自然性和个性；教育的本质功能是育人，是为学生的终身学习和终身发展奠定基础。

4. 让学生通过一种学习氛围的长期熏陶来形成持久的学习兴趣,变被动灌输为主动探索,甚至使学生在个性专长方面尽早发掘出潜力，对高中学生将来做出合理的学业、职业规划，找到自身的成长点。

5.积极组织开展教育教学科研及教育教学改革，全力推进素质教育实施。

6积极参与国家、省、市下达的重大教育科研项目，促进教科研成果转化工作。

7.承办市教育局交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

纳入本次2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 辽宁省抚顺市第十二中学

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计3553万元，包括：

1.财政拨款收入3330.47万元，占收入总计的93.74%。其中：一般公共预算财政拨款收入3330.47万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元.

3.事业收入222.53万元，占收入总计的6.26%。主要是纳入财政专户管理的行政事业性收费（学费）收入。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余0万元。

与上年相比，今年收入增加468.22万元，增长15.18%，主要原因：一是职工福利待遇增加；二是事业收入增加。

（二）支出总计3553万元，包括：

1.基本支出3552.30万元，占支出总计的99.98%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出3084.99万元，对个人和家庭的补助支出50.38万元，商品和服务支出417.63万元。

2.项目支出0.7万元，占支出总计的0.02%。主要是学校女足教学材料支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元.

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比，今年支出增加468.22万元，增长15.18%，主要原因：一是职工福利待遇增加；二是纳入专户的行政事业性收费（学费）增加。

（三）年末结转和结余0万元。

本年无结转结余。与上年相比，今年结转结余相同都是0万元。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2022年度财政拨款支出3330.47万元，其中：基本支出3329.77万元，项目支出0.7万元。与上年相比，财政拨款支出增加462.41万元，增长16.12%，主要原因：一是职工福利待遇提高。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的123.25%，其中：基本支出完成年初预算的123.25%，项目完成年初预算的100%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3330.47万元，按支出功能分类科目分，包括：包括：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出2560.53万元，占76.88%；社会保障和就业支出372.27万元，占11.17%，卫生健康支出146.99万元，占4.42%；节能环保支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探信息等支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；国土海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出250.68万元，占7.53%。

1.一般公共服务支出0万元，具体包括：

（1）行政运行0万元，完成年初预算的0%。

（2）一般行政管理事务0万元，完成年初预算的0%.

（3）预算改革业务0万元，完成年初预算的0%。

（4）财政国库业务0万元，，完成年初预算的0%.

（5）信息化建设0万元，完成年初预算的0%.

（6）事业运行0万元，完成年初预算的0%。

（7）其他财政事务支出0万元，完成年初预算的0%。

教育支出2560.53万元，主要包括：

普通高中教育支出2560.53万元，完成年初预算的129.11%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员经费增加。

2.社会保障和就业支出372.27万元，具体包括：

（1）事业单位离退休29.12万元，主要是退休费、离退休公用经费等支出。完成年初预算的105.55%。决算大于预算原因是退休人员采暖补贴增加。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费309.74万元，主要是在职职工养老保险缴费支出，完成年初预算的116.50%，决算数大于年初预算数的原因主要是在职人员养老缴费增加。

（3）死亡抚恤23.92万元，主要是死亡职工丧葬费、抚恤金支出。

（4）机关事业单位职业年金缴费9.49万元，主要是在职职工职业年金缴费支出。

（5）伤残抚恤0.02万元，完成年初预算的100%。

3.卫生健康支出146.99万元，包括：

（1）行政单位医疗0万元，完成年初预算的0%.

（2）事业单位医疗146.99万元，主要是在职职工医疗保险缴费支出，完成年初预算的91.15%，决算数小于于年初预算数的原因主要是职工医疗保险缴费减少。

4.农林水事务支出0万元，具体包括：

其他农业支出0万元，完成年初预算的0%。

5.金融支出0万元，具体包括：

其他金融支出0万元，完成年初预算的0%.

6.自然资源海洋气象等支出0万元，具体包括：

其他自然资源事务支出0万元，完成年初预算的0%.

7.住房保障支出250.68万元，具体包括：

住房公积金233.22万元，主要是职工住房公积金支出，完成年初预算的90.38%，决算数小于年初预算数的原因主要是职工住房公积金减少，购房补贴17.46万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，按支出功能分类科目分，包括：……。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，按支出能分类科目分，包括：……。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是0。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0。完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为参加0团等。2022年因公出国（境）费与上年相等0万元，无变化。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0。完成年初预算的100%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是0.2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元，；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费与上年相等0万元。

3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：与上年相等0万元无变化。

其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3329.78万元，其中：人员经费3135.37万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费194.40万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，共有车辆4辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车4辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备3台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目3个，涉及资金2926.08万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）90.17分。

（2）部门评价情况。我部门组织对“基本支出入元经费”“实习教学材料费”等3 个项目开展了部门评价，涉及资金2926.08万元通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：通过绩效自评发现主要存在以下问题：一，资金使用效率有待提高;二是严格按编制预算执行。下一步将采取以下措施加以改进：一是提供资金使用效率;二是细化预算编制并严格执行。

备注：2022年绩效自评表详见附件2

附件2抚顺市第十二中学-2022年度绩效自评表.xls 

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）…… 

第四部分 2022年度部门决算表 

备注：2022部门决算表详见附件1

附件1辽宁省抚顺市第十二中学2022决算公开表.xlsx